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在金融风暴中，中国银行业经受住了考验，甚至呈现出逆势成长的态势。然而，进入后金融危机时代的中国银行业却开始隐患频现。近日毕马威会计师事务所在其发布的名为《2010年中国银行业》中指出，尽管与去年相比形势有所好转，2010年下半年的前景也较为光明，但中国银行业仍然面临诸多挑战。
业绩斐然
2008年和2009年西方银行业可以说是惨淡一片，不过中国银行业则表现亮眼。尽管2009年中国银行业的利润增幅不如上一年，但是2009年银行业的税后利润依然增长了14.6％。2008年至2009年，中国银行业信贷规模增长迅速，从人民币32万亿元增至42.6万亿元，上升近25％。毕马威认为：“这显示出银行业在政府宏观经济政策的实施方面仍然起着核心作用。”
而2009年中国银行业最引人瞩目的除了大规模的信贷之外，应该是中国四大商业银行不断增长的市值了。毕马威预测，未来会有更多的银行上市，杭州银行、盛京银行、营口银行等已经提交上市申请或正在筹备上市。
从各家银行公布的2009年年报来看，非利息收入占利润比重的增加可谓是中国银行业发展的亮点。毕马威的报告显示，136家银行非利息收入占总收入的比率从2008年的12.9％增加至2009年的18.3％。更引人注意的是，自2008年至2009年，这136家银行的非利息收入平均涨幅高达25.5％。
该报告同时指出，非利息收入的上升表明，随着业务日渐多元化，银行已踏入金融服务业的其他领域。尽管通过并购进行业务扩张的趋势比以前有所减弱，但在新领域里的有机增长却非常强势。租赁、基金管理、保险、私人银行以及信托等业务无论是在数量上还是在相对于母公司的规模上都有显著增长。
风险渐露
中国银行业的快速成长令人“眼红”，然而当前日益凸显的潜在风险也同样令人“如芒在背”。报告称：“中国政府的刺激方案主要是通过银行实施的，从而导致2009年银行放贷大幅上升……信贷的增加引发了有关不良资产在未来可能增加的忧虑，虽然尚无迹象表明贷款质量可能出现严重恶化，但政府和监管机构已开始对这些风险进行谨慎评估。”
银监会的数据显示，截至2009年底，大型商业银行贷款损失准备计提的充足率达到了183％，和前一年相比增长了30％。毕马威在其报告中指出，2009年银行不良贷款大幅下降，但是如果增长停滞或大幅放缓，内地银行将需要确保其信贷管理程式足以快速识别并处理不良贷款上升带来的影响。
同时，关于地方融资平台的风险问题也被频频提及。而针对这类风险，银监会已经出台相应规定，以确保银行只能在遵守相关要求的前提下才能向地方融资平台公司提供贷款。银监会还为地方政府融资平台贷款划定了“三条红线”，即银行不得向其发放一揽子贷款；不得与当地政府签订为缺乏商业可行性的大规模专案提供资金的贷款合同；以及对资金不足、公司治理不良、内部控制薄弱、风险管理欠佳或是资金管理和使用不当的地方政府融资平台，要严格限制向其提供贷款。
“目前，中国大多数私人银行提供的产品和服务均大同小异，种类也较为有限。这导致很多私人银行与信托公司合作开发产品，但是银监会近期出台的旨在限制通过银行网络销售信托产品的规定会对银行与信托公司之间的合作有何种影响，目前尚不明朗。”毕马威指出，“信托公司可能将渐渐成为私人银行的潜在竞争对手。如果银行不能提供适当的产品，银监会的新规可能还会推动这一趋势。”
监管趋硬
鉴于金融危机的教训以及中国银行业逐渐显露的风险，监管机构加强对银行业的各项监管已成为一种普遍趋势。“全球金融危机对中国银行业的当地重要影响之一是中国银监会加大了监管力度，通过更严格的资本要求、贷款规定以及有关减值的规定，为中国的银行机构设置了更高的监管标准。”毕马威指出。
2009年7月，巴塞尔银行监管委员会发布了修订新巴塞尔协议框架的一系列新规，扩大了协议所覆盖的风险范围。这些新规提高了对银行交易账户和资产证券化风险敞口的资本要求，提供了有关风险管理原则的额外指引，并加强了相关领域的披露要求。而银监会密切关注着这些变化，并对现行的监管规定进行重新审视、评估以及做出相应修改。尤其是，银监会对有关监管公司治理、薪酬、资本补充、杠杆、流动性的规定进行了深度审查，并对相关指引进行了修订或是发布了新的指引。
2009年下半年，银监会出台了数条新规，涉及流动性风险、资本充足率的信心披露、高级计量模式的有效性、银行账户的利率风险，以及资本充足率的监管审查。此外，银监会于2009年11月发布了《关于进一步做好新资本协议实施准备工作的通知》，启动了对银行遵守新巴塞尔协议情况的评估工作。
毕马威指出，在推出新的财富管理产品方面，如今银行必须面对更多限制和更严格的监管。尤其对于在中国发展的外资行，尽管2009年外国银行的客户存款率大幅增长，但贷款收入和非利息收入均有下降，同时外资行也同样需要达到监管要求，尤其是，在2011年之前将存贷比降至75％的要求对于外资行来说仍然是有待攻克的难题。
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